Optioner Efter Pension

Hur jobbar stock options. Job annonser i klassificeringen nämner aktieoptioner allt oftare Företagen erbjuder denna fördel inte bara till höglönade chefer utan också till rank-and-file anställda Vad är aktieoptioner Varför erbjuder företagen dem Är anställda garanterat en vinst bara för att de har aktieoptioner Svaren på dessa frågor kommer att ge dig en mycket bättre uppfattning om denna allt populärare rörelse. Börja med en enkel definition av aktieoptioner. Stockalternativ från din arbetsgivare ger dig rätt att köpa en Specifikt antal aktier i ditt företags lager under en tid och till ett pris som din arbetsgivare anger. Både privata och offentligt ägda företag gör alternativen tillgängliga av flera skäl. De vill locka och behålla bra arbetare. De vill att deras anställda ska känna sig som ägare eller partners i verksamheten. De vill anställa kvalificerade arbetstagare genom att erbjuda kompensation som går utöver en lön. Detta gäller särskilt i startföretag som wan t för att hålla så mycket pengar som möjligt. Gå till nästa sida för att lära dig varför aktieoptionerna är fördelaktiga och hur de erbjuds till anställda. Print Hur fungerar optioner 14 april 2008 br lt personalfinansiering finansiell planering gt 15 Mars 2017 href Citation Date. Life Events Retirement. Stock kompensation kan hjälpa dig spara för pensionering Förstå problemen och utforska strategier som kan hjälpa din pension finansiering. David Johnson och Mark Miller. Podcast ingår Flytta mellan amerikanska stater, om att flytta permanent, resa För företag eller pension, kan innebära skattekomplikationer för personer som har aktiekompensation Denna artikel presenterar de skattemässiga problem som du kan stöta på när du lämnar ditt hemkontor och korsar en statlig linje. John P Barringer. Inkod ingår Många av mina klienter gör inte Se lagerkompensation i större bild av pensionssparande och uttagsplaner Med tanke på nettoförmögenhet, ålder och företagsbeståndsplan presenterar jag klienten med dessa kärnpunkter om lager Bidrag, 401 k planer, icke-kvalificerad uppskjuten ersättning, och IRA. Justin Goldstein, AIF. Emotions kan få en stark inverkan på finansiell beslutsfattande. Studien av beteendefinansiering, dvs hur människor fattar beslut om investeringar och andra finansiella frågor kan hjälpa dig att utvecklas En förnuftig inställning till aktieutjämning och innehav av aktiebolag. När du når ditt pensionsår ändras beslutslandskapet och tidsramen För att undvika obehagliga överraskningar, förstå vad som kommer att hända med dina aktierelaterade bidrag och andra företagsfördelar så att du kan utveckla lämpliga strategier. Skatteplanering för pensionärer kan vara mer utmanande att det var under sina arbetsår Du måste ständigt övervaka eventuella alternativ och företagsaktier som en del av din övergripande portfölj Del 3 tittar på speciella problem som kan uppstå när du går i pension, inklusive social trygghet som samordnar med krävs minsta fördelningar för IRA och din 401 k flyttar till ett annat tillstånd och gifting av lager. Geoffrey M Zimmerman. Podcast ingår Planering för aktiekompensation börjar med att identifiera rolltillskottets bidrag kommer att spela i ditt liv, oavsett om det gäller pensionering, högskolefinansiering eller andra mål. Den här artikeln innehåller punkter som ska beaktas för tre olika typer av investerare. Eric Rasmussen Financial Advisor . De fem år före och efter pensionen är den kritiska zonen för finansiell planering, inklusive den som är relaterad till dina aktieoptioner. Pensionsbesparingar kan stärkas avsevärt genom eget kapitalutjämning. När du köper aktieoptioner, begränsat lager RSU eller ESPP i din pensionsplanering Borde veta svaren på följande frågor. Pension är en typ av uppsägning av anställningen. Senast kan pensionen behandlas mindre gynnsamt Enligt 2013 Inhemska aktieplanen Designundersökningen av National Association of Stock Plan Professionals. Dessa bestämmelser ger upphov till skattekomplikationer för båda begränsade lager och RSU-bidrag, även om frågorna varierar för skattemässiga ändamål gör det Det spelar ingen roll om att du faktiskt måste gå i pension för att väcka aktierna. Med begränsat lager utlöses beskattning när bidraget är. Du kommer normalt att få tid efter att du lämnar företaget för att utöva dina alternativ. Men vissa företag. Stöd är uppsägning under din optionsoptionsplan Under nästan alla optionsoptionsplaner, efter avslutad anställning, anges planen. Standardregeln är att optioner kan utnyttjas till slutet av antingen deras term eller en postperiod som din plan ger dig, vilken som helst. Resultatet kan variera och bero på din planens design Om du lämnar ditt företag för att ta ett annat jobb innan prestationscykeln avslutas, förlorar du vanligtvis okej för att få bidrag. Undersökningar visar att i dessa situationer. Även om det övergripande övningsförfarandet förmodligen inte kommer att förändras , Det kan finnas viktiga skift i. Utfallet beror på lagar och skattepolitik i den stat du arbetade i staterna inte är upprörda. De flesta företag baserar sig kvar på yo Din anställningsstatus vid tidpunkten för beviljandet Om du jobbar någon annanstans eller är pensionär vid övning eller förtjänar då. När du börjar ta emot socialförsäkring innan du når full pensionsålder minskas dina förmåner med en komplicerad formel. Men de optioner som erhållits för tjänster före pensionering. Inget enkelt svar finns på frågan om du borde ta förmåner tidigt, i den ålder du överväger vid full pension enligt definitionen i socialförsäkringsreglerna eller senare. Två användbara. Du betalar socialförsäkring och Medicare skatter På alla löner och egenföretagande vinst, oavsett. Planeringsstrategier. Pensionsplanering med aktieoptioner och RSUs del 1 Pre-Retirement. Du bör börja planera för din pensionering minst 10 till 15 år före ditt pensionsålder, om Inte tidigare. För att förhindra att alla dina aktieoptioner upphör att gälla vid pensionering, överväg att starta ett vanligt program för att utöva alternativen långt före ditt pensionsdatum. Samtidigt s Öppenhet begränsad lager och RSUs kan erbjuda blir viktigt som när du är nära pension. Övningsövningar eller begränsad aktiebehållning kan tillåta dig att bidra med mer pengar till din 401 k plan. Du har alltid tänkt att använda intäkterna från ditt företags aktiebidrag för att bekvämt gå i pension Ändå har du aldrig haft en särskild plan för hur du använder dessa bidrag eller förstått pensionsrelaterade frågor. Oavsett om du har aktieoptioner, aktierättningsgarantier SAR, begränsat lager eller begränsade aktieenheter RSUs, diskuterar den här trepartsartikelserien de Frågor att tänka på när du planerar för pensionering, närma sig pensionering eller har gått i pension redan. Tidsram för pensionering. När du är på toppen av din karriär, att höja en familj eller betala för barns högskoleutbildning är det svårt att tänka på Planering för egen pension Det kan inte finnas något överskott i kassaflödet för att rädda. De beslut som du fattar under dina förtidspensionsår påverkar emellertid direkt när du kan åter Däck och vilken inkomstnivå du kan njuta av under dessa år. Du bör börja planera för din pension minst 10-15 år före ditt pensionsålder, om inte tidigare. Hur aktieoptionerna passar in i dina pensionsmål. Folk tänker ofta på The Antal de behöver nå för att gå i pension bekvämt Det här är vanligtvis värdet av dina investerings tillgångar på ditt pensionsdatum som du behöver för att leva bekvämt fram till den dag du dör Men det finns inget sådant som ett magiskt nummer för någon Snarare, det belopp du Behöver ändras dagligen med dussintals variabler som din familjs sysselsättningsstatus, din hälsa, din levnadsstandard, dina barns behov och önskemål, de finansiella marknaderna och mer. Således bör du utvärdera dina framsteg mot pensionering minst en gång årligen. Du bör inte se aktieoptioner på samma sätt som du ser andra aktier eller fonder i din portfölj. Om aktieoptioner är en betydande del av din portfölj blir analysen ännu hårdare. Du borde Visa inte alternativ på samma sätt som du ser på andra aktier eller fonder Medan optioner är en aktiekomponent är de mycket riskfyllda än aktier som du äger direkt eller obestridda börser. Aktieoptioner kan vara mycket volatila och andel av din investeringsportfölj de Make up kan förändras dagligen Dessutom är de koncentrerade i ett lager som ditt företag spounding detta, du kan också ha stora mängder av företagslager i din 401 k plan Slutligen kontrollerar du inte direkt storleken på optionsbidrag och andra aktier ger dig ta emot varje år Det är inte vanligt att använda dina optioner tidigt utan att ha en mycket bättre investeringsmöjlighet någon annanstans. Därför måste du samordna dina andra investeringar kring dina aktieoptioner. Exempel Ditt ålder anger att du ska ha cirka 50 av dina Investeringstillgångar i aktier, varav 9 bör vara småbolagstillväxtlager, 13 bör vara internationella aktier och 28 bör vara stora aktiebolag Ass Också att dina alternativ utgör 56 av värdet på dina investerings tillgångar. Tänk inte att du har hela kapitalkomponenten täckt av värdet av dina alternativ. Du borde räkna alternativen mot endast 9 av småföretagens tillväxt och lägga till internationella och storkapitalkomponenter tills de når de önskade nivåerna för din ålder. Vad händer med dina utestående aktiebidrag när du går i pension. Statsbidrag har nästan alltid reserveringsbestämmelser som vanligtvis är baserade på din fortsatta anställning hos ditt företag. När du har gått i pension, Din aktieplan kommer att närmare när eller huruvida intäkter fortsätter eller slutar. Pensions är en typ av uppsägning enligt de flesta aktieplaner. Företag behandlar pensionering mer generöst än uppsägning av anställning för att arbeta för ett annat företag. Granska noggrant dina beståndsplanbestämmelser för de regler och definitioner som gäller för normal pension och förtidspension om det gör denna skillnad Välj sedan ett pensionsdatum som maximerar antalet uppställda alternativ S och aktier. Enligt en 2013-undersökning av National Association of Stock Plan Professionals NASPP, låter en liten minoritet av företag alternativen fortsätta att väga normalt eller påskynda uppgörelsen vid normal eller förtidspensionering. Behandling vid pensionering. För vissa företag, Dessa bestämmelser beror på hur många år du arbetade i företaget före pensionen. Till exempel kan bestämmelserna gälla efter att du har jobbat hos företaget i 20 år. När du är nära pension är det viktigt att se över dessa bestämmelser i din aktieplan och i Dina specifika bidrag. Alltid om ditt företag tillåter att fortlöpande fortsätter eller accelererar intjäning, så snart du inte längre är anställd av ditt företag, måste du utöva incitamentoptioner av ISO inom tre månader efter att du avslutat din anställning för att förhindra att de blir oföränderliga aktier Alternativ NQSOs Eftersom ISOs beskattas mer positivt än NQSOs när du utövar och håller aktierna, bör du ta en noggrann inventering av alla dina alternativ när du lämnar ditt företag Dessa problem, inklusive övningsreglerna vid och efter uppsägningen som du måste följa för att undvika att förlora värdefulla aktieoptioner, diskuteras i detalj i del 2, se även en relaterad FAQ. Denna planeringsprocess är särskilt viktig när du Förvänta dig att dina aktieoptioner eller SARs står för en stor del av ditt pensionsboende ägg Beslut om aktieoptioner bör börja vid varje tilldelning För att förhindra att alla aktieoptioner förfaller vid pensionering, bör de flesta börja ett regelbundet utbildningsprogram Alternativ långt före pensionering Detta hjälper dig också att diversifiera om alltför mycket av din nettovärde ska kopplas till rörelser i ditt företags aktiekurs. För att förhindra att alla dina aktieoptioner blir förfallna vid pensionering, överväg att starta ett regelbundet program för att utöva alternativen långt före över tiden har några alternativa övningsstrategier uppstått som skattförnuftiga, oavsett om du sparar eller spenderar alternativet pr Havs Låt inte skatten ensam kontrollera ditt beslutsfattande Även om du noggrant ska bedöma skatteeffekterna av transaktioner, tappa inte bort den allmänna ekonomin. Det är svårt att göra på grund av svårigheten att förutsäga framtiden med viss noggrannhet värdet av ditt företagsbestånd eller den förlorade kostnaden för en alternativ investering för dina vinster. Även om skattemässiga konsekvenser av en skatteplanerad strategi är ganska lätta att beräkna är den långsiktiga ekonomin aldrig garanterad. Därför är nästa planering Förslag presenteras för att förklara skatteutfallet och försök inte rekommendera den erbjudna strategin. Dessutom måste du överväga dina unika fakta och omständigheter innan du utför något av följande förslag. När du avser att utöva ISO-s och hålla beståndet är det i allmänhet Försiktig för att undvika alternativ minimiskatt AMT när det är möjligt Det tar rätt planering och finjustering Om AMT är oundvikligt, måste b Eftersom en värdefull ISO löper ut, bör AMT hämtas så fort som möjligt senare under användning av AMT-krediterna. Du måste sedan hålla två uppsättningar av poster en för att spåra den vanliga skattesatsen och den andra för att spåra AMT-basen för beståndet förvärvade varje år se relaterade vanliga frågor om AMT-kredit Om du dessutom dör med oanvända AMT-krediter, överförs de outnyttjade krediterna inte efter döden till ditt egendom eller mottagare. Du ska utforma en optionsutövningsstrategi som minimerar den totala AMT som betalas i samband med utövandet av ISO: s ser en relaterad FAQ för en rad strategier En populär strategi är att utöva bara tillräckligt många ISO: er varje år för att undvika att AMT utlöses. Se en relaterad FAQ om denna teknik. Aktien som förvärvas genom utövandet av alternativen bör behållas om Möjligt för den erforderliga innehavsperioden på två år från tilldelningsdatumet och ett år från utövningsdagen Därefter kan beståndet, för den fulla ökningen över anskaffningsutgiften, säljas vid behov vid favorabl E långsiktiga kapitalvinster rates. Another strategi för dem som vill diversifiera innebär att utöva och sälja alternativ i alternerande år Detta är ett mer aggressivt ISO träningsprogram Under det du utövar ISOs och drabbas AMT varje år Så snart du har behållit lager för den obligatoriska ettårsperioden, förutsatt att den tvååriga innehavsperioden från tilldelning till försäljning också uppfylls, säljer du den för långsiktig realisationsvinst. Du upprepar det här mönstret varje år så att varje år innehåller en ISO-övning och en försäljning av aktier som förvärvats av föregående år s ISO-övning Denna strategi fungerar bäst när du vill diversifiera en stor mängd aktier över tiden, möta den långsiktiga innehavsperioden och sälja beståndet varje år till gynnsamma kursvinster. Den primära nackdelen är att betala AMT varje år när ISOs utövas Även om vissa av AMT kan återkrävas det närmaste året när börsen säljs, kan du aldrig helt återhämta hela AMT-beloppet som du betalat Se en relat Ed FAQ om att sälja ISO-lager som utlöste AMT. Nonqualified Stock Options NQSOs. You kanske vill vänta med att utöva dina NQSOs om du tror att aktievärdet kommer att fortsätta att uppskatta till slutet av optionsperioden. Samtidigt kanske pengarna du skulle Annars används för att utnyttja optionerna och hålla aktierna ger bättre avkastning någon annanstans. Dessutom är spridningen när du utövar NQSOs beskattningsbar, så det växer skatteuppskjutet tills du tränar därför, lite eller ingen skatt eller ekonomisk fördel skulle Kom med att utöva alternativen före utgångsdatum och betala skatt tidigare än nödvändigt Om du inte har andra överväganden, till exempel ett behov av kontanter från att träna och omedelbart sälja, eller locka till en mer lovande investering för vinsterna, har du vanligtvis ingen Incitament för en tidig övning. Säkerhetsbegränsat lager och RSU kan erbjuda blir viktigt när du är nära pension. Avbestämd lager och RSU. Det finns en uppfattning som begränsar st Ock och begränsade aktier RSU har mer värde än aktieoptioner eftersom de alltid behåller något värde, även om börsen minskar. Options kan däremot förlora hela sitt värde om handelspriset sjunker under lösenpriset. Säkerheten som erbjuds av Begränsat lager och RSU blir ännu viktigare när du är nära pension. Om ditt företag betalar utdelning, får du vanligtvis dem på vägen eller vid uppehåll. Men optionsoptionerna har större uppåtrikningspotential och kan därmed producera mer rikedom än begränsat lager Och RSUs Dessutom ger aktieoptioner dig mer kontroll över när du känner igen den skattepliktiga inkomsten och generellt ger längre skattesättning än begränsat lager och RSU, som vanligtvis blir beskattningsbara vid intjäning inom fyra år från stipendiet, se relevanta frågor om beskattning av begränsad lager Kontrast här med aktieoptioner, som i allmänhet upphör 10 år från tilldelningsdatumet Idealiskt kommer din investeringsportfölj att omfatta I både bundna aktier och aktieoptioner. Inkomster som redovisas genom att utöva NQSO eller SAR, är en diskvalificerad disposition av ISO eller ESPP och inlåning av begränsat lager ingår ofta i din totala inkomst för att beräkna det belopp du kan bidra till ditt företags s 401 k planer bekräfta detta med ditt företag Anställdas bidrag till en 401 k plan är begränsat till 18 000 år 2016 De som är över 50 kan lägga till ytterligare 6 000 per år, för ett maximalt bidrag på 24 000 år 2016. Övningsövningar eller begränsad aktiebehållning kan låta dig bidra med mer pengar till din 401 k plan. Därför kan aktieutjämning ge dig mer pengar för att bidra till din 401 k plan när 1 ditt bidragsbelopp är baserat på en procentandel av din ersättning och 2 ditt årliga bidrag normalt ligger under det årliga maximala Du bör bekräfta din individuella situation med din 401 k-administratör. Mängden årlig inkomst som dikterar din behörighet att bidra med t oa Roth IRA kallas modifierad justerad bruttoinkomst MAGI Detta är ditt vanliga justerade bruttoinkomst AGI med några skillnader, t. ex. eventuella inkomster från konverteringen av en Roth IRA räknas inte i MAGI Om din MAGI överstiger Roths inkomstgränser för din avkastning, Du förlorar förmågan att bidra till en Roth IRA Du kan dock fortfarande konvertera en traditionell IRA till en Roth IRA med hjälp av vinsterna från din lagerkompensation för att betala skatterna, se en artikel om Roth-omvandlingar någon annanstans på denna webbplats. För 2016-skatten År avgiftsgränserna för en Roth IRA är 5.500 för en person under 50 och 6.500 för en person som är 50 år eller äldre före årets slut För att vara berättigad till maximala bidrag år 2016 måste gifta gemensamma filers ha MAGI på 184.000 eller mindre och enstaka filers måste ha MAGI på 117 000 eller mindre. Utfasningsområdet för partiella bidrag sträcker sig därifrån upp till ett inkomsttak på 194 000 för gifta gemensamma filers upp till 132 000 för enstaka filers, utöver vilket bidrag Utgifter är inte tillåtna. Alltid Fram till inlämningsdatum för 2016-avkastningen i april 2017 kan du göra avgifter som fortfarande räknas för 2016 skatteåret. IRS Publication 590-A har mer information. För taxeringsåret 2017 fastställs bidragsgränsen för en Roth IRA är 5.500 för en person under 50 och 6.500 för en person som är 50 år eller äldre före årets slut För att vara berättigad till maximala avgifter år 2017 måste gifta gemensamma filers ha MAGI på 186.000 eller mindre och enstaka filers måste ha MAGI på 118 000 eller mindre. Utfasningsområdet för delbetalningar sträcker sig därifrån upp till ett inkomsttak på 196 000 för gifta gemensamma filers upp till 133 000 för enstaka filers, utöver vilka bidrag inte är tillåtna. Allt fram till inlämningsdatum för 2017 Skatteavkastning i april 2018 kan du göra avgifter som fortfarande räknas för 2017 skatteåret IRS Publication 590-A har mer information. Effekten av aktiebidrag beror på vilken typ av bidrag ISO-övningar genererar inte inkomst th Vid ingår i justerad bruttoinkomst AGI Om du utövar och behåller ISOs, beaktas inte den potentiella resulterande alternativa minimiskatten AMT. Men om ISO diskvalificeras, t. ex. genom försäljning eller försäljning samma dag i samma träningsår och blir en NQSO, är inkomsten klassificerad som ordinarie inkomst och går in i AGI NQSOs och aktierättningsrätter genererar alltid ordinarie inkomster vid övning och begränsade aktier RSU gör alltid det vid uppgörelse, om inte IRS klassificerar inkomst som uppskjuten ersättning. Traditionella IRA, när ingen av ägarna omfattas av en pensionsplan på jobbet, finns det inga AGI-gränser för att göra ett skattefinansierat IRA-bidrag. Men när endast en make är täckt av en plan på jobbet blir reglerna mer komplicerade och du borde konsultera IRS Publication 590.Turning Stock Grant vinster till uppskjuten ersättning. Stödet alternativ är utformade för att kompensera anställda för jobbet i stället för att ge pensionsförmåner Th Därför kommer de flesta personaloptionerna att löpa ut långt innan du går i pension. Du kanske inte behöver pengar nu eller kan inte ha bråttom att betala skatterna på optionsvinsterna vid övning. Under vissa mycket speciella omständigheter kan du kanske konvertera din optionsvinster, förutsatt att avsnitt 409A i Internal Revenue Code inte bestraffar det. Mer information finns i min artikel Konvertera din aktieoption Sprid till icke-kvalificerad uppskjuten ersättning någon annanstans på denna webbplats Med RSUs som västar under din anställning kan du ha möjlighet att skjuta upp beskattning fram till pensionering, som förklaras i en annan FAQ. Part 2 i denna serie vänder sig till övervägandena för din planering under året som du går i pension från jobbet. Carol Cantrell är advokat och advokat CPA med advokatbyrån Cantrell Cowan i Houston, Texas Hon koncentrerar sig på ekonomisk planering för chefer, familjer och pensionärer, med specialitet i aktieoptioner, förtroende, partnerskap och fastighetsskatt. Hon är författare till bokguiden Till fastighets-, skatte - och finansplanering med aktieoptioner, publicerad av CCH, ett WoltersKluwer-företag Delar av denna artikel är baserade på den här boken Denna artikel publicerades enbart för innehåll och kvalitet. Varken författaren eller hennes firma kompenserade oss i utbyte mot dess publicering. Skriv ut denna artikel. Dela den här artikeln.